9 tháng đầu năm, tăng trưởng lợi nhuận của một vài nhà băng được hỗ trợ mạnh mẽ từ việc cắt giảm giá thành dự phòng nguy hiểm. Vấn đề này đặt ra dấu hỏi về tính bền vững trong cấu trúc lợi nhuận cũng như năng lực chuyên môn phòng thủ nợ xấu của các nhà băng.
Loạt ngân hàng tăng lợi nhuận nhờ giảm giá cả dự phòng
Kết thúc 9 tháng kinh doanh đầu năm, lợi nhuận của hầu hết ngân hàng tiếp diễn ghi nhận sự tăng trưởng so với cùng kì năm trước. Tuy nhiên, sự tăng trưởng lợi nhuận lại tạo ra nhiều do dự khi tại một vài nhà băng, nó là hệ quả từ việc những ngân hàng cắt giảm Ngân sách dự phòng không may tín dụng.Lợi nhuận thuần ở những nhà băng này tăng vỏn vẹn rất ít, thậm chí còn là giảm so với cùng kì nhưng do sự điều chỉnh giảm giá cả dự phòng khiến lợi nhuận trước thuế tăng trưởng dương hay tăng trưởng ở mức cao.
Techcombank là một ví dụ đầu tiên khi 9 tháng đầu năm, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của nhà băng giảm gần 1%. Sự sụt giảm lãi thuần là một tín hiệu không hề khởi sắc đối với bất kì một nhà băng nào nhất là đối với Techcombank, một nhà băng đã liên tục ghi nhận sự tăng trưởng mạnh trong hơn ba năm qua.
Nhưng nhờ việc đã cắt giảm hơn 66% túi tiền dự phòng so với cùng kì năm 2018 đã giúp lãi trước thuế của nhà băng này vẫn tăng 14% đạt 8.860 tỉ đồng.
một số ngân hàng hữu ích nhuận chịu ràng buộc từ việc cắt giảm Chi phí dự phòng
giống như vậy, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của ACB chỉ tăng 5,3%, mức tăng không có gì nổi bật khi so sánh với những ngân hàng có cùng qui mô như Ngân hàng Tiên Phong, VIB (vẫn đang tăng trưởng rất mạnh mẽ). Tuy nhiên, Chi phí dự phòng giảm tới 75%, lãi trước thuế của Ngân Hàng Á Châu vẫn tăng 24% so với cùng kì, đạt 5.561 tỉ đồng.
sát bên ngân hàng tầm trung như Techcombank và Ngân Hàng Á Châu - ACB, một vài nhà băng có qui mô nhỏ hơn cũng ghi nhận sự chậm lại trong những hoạt động kinh doanh và con số lợi nhuận cuối cùng phụ thuộc rất nhiều vào việc cắt giảm giá cả dự phòng.
Ảnh hưởng của việc cắt giảm mạnh Ngân sách dự phòng được thể hiện rõ nét qua trường hợp của Saigonbank. Theo đó, 9 tháng đầu năm, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng giảm 1,6% nhưng do cắt hơn 65% Chi phí dự phòng, lợi nhuận trước thuế của ngân hàng đã tăng nhanh 81%, lãi sau thuế gấp đôi cùng kì 2018.
hoặc như Bac A Bank trong cùng kì, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh sụt giảm 3,6% nhưng do Chi phí dự phòng nguy hiểm cũng giảm hơn 40% nên lợi nhuận của nhà băng mới quay đầu tăng trưởng gần 11%.
Tại PG Bank, tổng thu nhập hoạt động 9 tháng của nhà băng sụt giảm 2% so với cùng kì trong khi giá thành hoạt động vẫn tăng 1,5% khiến lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm 5,2%. Mặc dù vậy, lãi trước thuế của ngân hàng vẫn tăng thêm 57 tỉ đồng nhờ cắt giảm Chi phí dự phòng không may từ 294 tỉ đồng xuống còn 216 tỉ đồng.
… năng lực chuyên môn "phòng thủ" nợ xấu của những ngân hàng suy yếu?
Dự phòng không may là tấm đệm phòng ngừa rủi ro của những ngân hàng. Khi một khoản nợ xấu phát sinh, trích lập từ những khoản dự phòng sẽ giúp nhà băng tránh được các cú sốc về tài chính. Hiện giờ, sử dụng dự phòng để xử lí nợ xấu vẫn chiếm tỉ trọng lớn tại các nhà băng.Do vậy, nhiều tổ chức tài chính thường sử dụng tỉ lệ bao phủ nợ xấu tức Số dư dự phòng/Nợ xấu để đánh giá năng lực chuyên môn "phòng thủ" nợ xấu của 1 nhà băng .
Tính đến cuối tháng 9, tỉ lệ bao phủ nợ xấu của Ngân Hàng Á Châu ở mức 159%, Bac A Bank (127%), Techcombank (84%), Saigonbank (38%) và PG Bank (35%). Con số này có nghĩa cứ 100 đồng nợ xấu thì Ngân Hàng Á Châu - ACB có 159 đồng để dự phòng, trong khi Bac A Bank có 127 đồng, Techcombank có 84 đồng, Saigonbank có 38 đồng và PG Bank có 35 đồng.
So với thời điểm cuối năm 2018, ngoài Techcombank có tỉ lệ bao phủ nợ xấu giảm từ 85% xuống 84%, bốn ngân hàng còn lại đều có sự ngày càng tăng. Trong đó, Ngân Hàng Á Châu tăng từ 152% lên 159%; Bac A Bank tăng từ 122% lên 127%; Saigonbank và PG Bank nhích nhẹ lên mức 38% và 35%.
vấn đề này cho thấy năng lực chuyên môn phòng thủ nợ xấu của các ngân hàng vẫn tương đương và cao hơn cuối năm 2018. Tuy vậy, việc cắt giảm Chi phí dự phòng không may tại mỗi ngân hàng lại mang 1 sắc thái riêng.
Theo đó, tại Ngân Hàng Á Châu và Bac A Bank, các ngân hàng có tỉ lệ bao phủ nợ xấu ở mức trên 100%, tức số dư dự phòng cao hơn so với giá trị các khoản nợ xấu hiện có, nếu có vấn đề phát sinh sẽ không ảnh hưởng lớn tới hoạt động của ngân hàng.
bởi vì nếu ACB hay Bac A Bank sử dụng toàn bộ số dư trích lập dự phòng để xử lí ngay toàn bộ nợ xấu (đưa nợ xấu về 0 đồng) thì nhà băng vẫn còn thừa để hoàn nhập dự phòng và gia tăng lợi nhuận.
Ngược lại, đối với Techcombank, Saigonbank và PGBank, những ngân hàng có số dư trích lập dự phòng thấp hơn rất nhiều giá trị nợ xấu thì việc cắt giảm Ngân sách chi tiêu dự phòng giống như 1 biện pháp kĩ thuật nhằm hỗ trợ tăng trưởng lợi nhuận. Áp lực tăng túi tiền dự phòng của ngân hàng này rất có thể sẽ quay trở lại trong tiến trình tới nhằm đảm bảo một tỉ lệ bao phủ nợ ở mức an toàn.
Nguồn:Vietnambiz
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét